リタイア後のお金のことを考えるために、準備したこと。
- リタイア後の必要経費のシミュレーション：560万円（私の場合）
2025年に使ったお金総まとめ：昨年より100万円も出費が増えていた・・こんなことで老後は大丈夫なのか？ - 何歳まで働くか、セカンドキャリアプランを考える：60歳でフルリタイア（私の場合）
- 何歳から年金受給するか、計画する：60歳から繰り上げ受給で、月15万円（私の場合）
ここまでプランできたので、次は年金で不足する分をどうするか？を考えます。
1. iDeCoの受け取り 一括？年金？
年金を60歳からスタートすることにしましたが、次に解禁を考えるのはiDeCoです。
iDeCoのメリットは、
- 掛金が全額所得控除
- 運用益が非課税
- 受け取り時も税制優遇
３が難しい点です。
一時金受け取りなら退職所得控除、年金受け取りなら公的年金等控除がありますが、2026年1月から一時金受け取りのルールが変更になったとのこと。
これまでは、退職金受け取りからiDeCoの一時金受け取りまで5年以上空ければ、控除が受けられたのですが、この5年ルールが10年ルールに変更になりました。
退職金、もしくはiDeCoのどちらかを70歳まで受け取れないことになってしまうので（あるいは税金を支払うか）一時金の選択肢は、現実解としてはなくなりました。
年金受け取り、一択です。
2. iDeCoの受け取り 毎年いくらにする？
不足分を全部iDeCoの切り崩しでカバーすればよいのではと考えがちですが、公的年金との合算で合計額が増えると課税されるので、要注意。
- 年金収入（公的年金＋iDeCo)を合算
- 公的年金等控除を引く
- 残りが「課税所得」
- 税率をかける
いちばん低い税率５％のレンジにいれたいので、公的年金を差し引くとiDeCoは年間100万円です。
iDeCoはNISAに比べると、手続きや税制が複雑ですが、気をつけるポイントは以下２点かと思います。
- 年金受け取りにすること
- 公的年金との合算で税率が上がりすぎないように、受取額を調整すること
3. iDeCoを永久年金にするためには？
公的年金は死ぬまで受給が保証されていますが、iDeCoを同じように資金を枯渇させずに、ずっと年金受給するためにはどうすればよいか？
答えは、iDeCoの中で４％ルールを行えばよい。
つまり、引き出す比率と運用利回りが同じであれば、理論的には資産は減らないということになります。
前提：
現在：1,250万円
運用利回り：年5%
期間：7年（53歳→60歳）
積立：27,500円/月＝33万円/年
60歳時点でのiDeCo資産：2,030万円
年間運用益：2,030万 × 5% ＝ 約101.5万円
年間取り崩し：100万円
私のiDeCoの運用実績は、初回入金来7.4%、直近1年は40%です。
5%の利回り設定は固めの設定ですから、年間100万円をiDeCo年金とすることは、私のiDeCo資産であれば死ぬまで受け取れる金額になっていると思います。
節税の観点だけでなく、永続的な保険という意味でも、60歳からの100万円受取は私にとってはベストのiDeCo出口戦略です。
